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2019年呆账认定的情形有哪些?银行呆账如何处理?

2019年5月18日  克拉玛依民间借贷律师   http://www.kyzwls.com/

  众所周知,呆账是指是指已过偿付期限,经催讨尚不能收回,长期处于呆滞状态,有可能成为坏账的应收款项。它是未能及时进行清账的结果,又指因对方不还而收不回来的财物。对于需要贷款的人来说,它是属于信报中比较严重的情况,自然贷款被拒也是常有的事。那么呆账认定的情形会有哪些呢?银行呆账又该如何处理?

  万益律师克拉玛依民间借贷律师,现执业于新疆先觉律师事务所,专注于债权债务领域的业务钻研与案件办理,业务过关,办案认真负责,能够准确把握案件法律关系的重点,为当事人争取利益最大化,获得了行业内外的一致好评。

  

呆账认定的情形有哪些?

  以下情形可以认定为呆账:

  1、借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散或撤销,并终止法人资格,金融企业对借款人和担保人进行追偿后,未能收回的债权;

  2、借款人死亡,或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或者死亡,金融企业依法对其财产或者遗产进行清偿,并对担保人进行追偿后,未能收回的债权;

  3、借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散、撤销,但已完全停止经营活动或下落不明,未进行工商登记或连续两年以上未参加工商年检,金融企业对借款人和担保人进行追偿后,未能收回的债权;

  4、借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散、撤销,但已完全停止经营活动,被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照,金融企业对借款人和担保人进行追偿后,未能收回的债权;

  5、借款人触犯刑律,依法受到制裁,其财产不足归还所借债务,又无其他债务承担者,金融企业经追偿后确实无法收回的债权;

  6、借款人遭受重大自然灾害或者意外事故,损失巨大且不能获得保险补偿,或者以保险赔偿后,确实无力偿还部分或者全部债务,金融企业对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后,未能收回的债权;

  7、由于借款人和担保人不能偿还到期债务,金融企业诉诸法律,经法院对借款人和担保人强制执行,借款人和担保人均无财产可执行,法院裁定终结、终止或中止执行后,金融企业仍无法收回的债权;

  8、对借款人和担保人诉诸法律后,因借款人和担保人主体资格不符或消亡等原因,被法院驳回起诉或裁定免除(或部分免除)债务人责任;或因借款合同、担保合同等权利凭证遗失或丧失诉讼时效,法院不予受理或不予支持,金融企业经追偿后仍无法收回的债权;

  9、由于上述1至8项原因借款人不能偿还到期债务,金融企业依法取得抵债资产,抵债金额小于贷款本息的差额,经追偿后仍无法收回的债权;

  10、开立信用证、办理承兑汇票、开具保函等发生垫款时,凡开证申请人和保证人由于上述1至9项原因,无法偿还垫款,金融企业经追偿后仍无法收回的垫款;

  11、按照国家法律法规规定具有投资权的金融企业的对外投资,由于被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销,并终止法人资格的,金融企业经清算和追偿后仍无法收回的股权;

  12、金融企业经批准采取打包出售、公开拍卖、转让等市场手段处置债权或股权后,其出售转让价格与账面价值的差额,可认定为呆账。

银行呆账如何处理?

  所谓呆帐是指债务到期後,本金或利息经过至少一个月后仍未偿付,处于呆滞状况但尚未确定为坏帐的应收、暂付款项。所谓坏帐是指经认真核实,确认是无法收回的贷款,包括因借款人被依法宣告破产,经清算後仍无法还算的贷款;借款人死亡或宣告死亡,以其财产或遗产清偿後仍无法还清的贷款;借款人遭受特大自然灾害或意外事故,损失巨大,即使获保险补偿,仍无法还清的贷款;经国务院专案批准核销的贷款。

  1、两种特殊情况处理:

  (1)“溢缴款”造成的呆账,比如说你欠**银行信用卡8999,你还款9000,多还了一块钱而长时间不提取的话,也会造成呆账,处理方法,提取溢缴款,并做销户处理。

  (2)“卡的年费”造成的呆账,这个处理比较简单,还清欠款销户即可。这两种情况下造成的呆账,银行一般会做积极处理。

  2、一般呆账处理:

  因为欠款生成呆账后及时还清欠款(注意一分钱都不可以多还),并做销户处理,注意一定要销户。如果不销户的话 ,呆账还会跟着你的信报,所以这个是不同于一般信用卡逾期的处理方法,(一般信用卡逾期后尽量不要销户,即使卡不能用了),销户后你会发现有的银行会很快给你更新,甚至把你的账户归类到未逾期的账户里面,但有的银行很差劲即使销户后还是呆账,处理方法多次交涉,实在不行异议处理。

  3、呆账有一点比较令人欣慰的是,欠款不再追加利息罚息了,也就是说假设你有个1000的呆账,你只要还款1000就可以了,不再产生新的利息罚息了。

  万益律师 新疆克拉玛依知名律师,承办债权债务案例近千件, 熟知客户所在领域的业务特点和法律需求,能提出准确、精深的专业意见,可使案件的解决结果符合法律公正的原则,又能让当事人的合法利益得到最大的保障。